النص الحرفي لتقرير تفتيش البنك المركزي
على ممارسات مجلس الإدارة السابق للشركة الأهلية للاستثمار
عبد السلام العوضي يستغل قرض بنك الخليج للشركة ليسدد
قرض شخصي له من دون معرفة مجلس الإدارة وبلا إقرار منه!
قصة بيع أسهم وعقارات زوجة عبد السلام العوضي البالغة 14 مليون دينار كويتي ومن أين سدد مبلغ البيع?
عبد العزيز النبهان العضو المنتدب للاستثمار بالشركة يمنح قرضاً
مالياً مروعاً للعوضي بصفته الشخصية بلغ (99) مليون دينار كويتي لشراء
أراض استثمارية وسكنية لمشروع لآلئ الخيران من دون علم مجلس الادارة!
تقرير التفتيش محدد الغرض على الشركة الاهلية للاستثمار للتحقق من الشكوى المقدمة من بعض اعضاء مجلس اداراتها ضد رئيس المجلس
بالاشارة الى الشكوى المؤرخة 17/12/2005 ومرفقاتها المقدمة من السادة/ فيصل الرضوان, صالح اليوسف, هشام العتيبي, فيصل الخالد, عبد الله احمد القبندي الذين يمثلون غالبية أعضاء مجلس ادارة الشركة الاهلية للاستثمار (عدد 5 من اصل 9 اعضاء),والتي تضمنت انه التزاما منهم بتعليمات بنك الكويت المركزي بشأن مسؤوليات وواجبات أعضاء مجالس الادارات في شركات الاستثمار والمال, فقد تقدموا لمحافظ بنك الكويت المركزي بشكواهم للوقوف على مجريات الامور في الشركة المذكورة.
واضاف مقدمو الشكوى انهم قاموا بعدة محاولات لعقد جلسة لمجلس الادارة لمناقشة هذه المواضيع,الا انهم لم يجدوا اي استجابة من قبل السيد رئيس مجلس الادارة والعضو المنتدب لعقد هذه الجلسة, مما اضطرهم الى التقدم بشكواهم الى محافظ البنك المركزي.
وفي هذا الصدد نشر الى انه تم اجراء تفتيش محدد الغرض على الشركة المذكورة خلال الفترة من 22/12/2005 الى 27/12/,2005 للتحقق من الوقائع التي اثارتها الشكوى المشار اليها ضد رئيس مجلس الادارة والعضو المنتدب للشركة الاهلية للاستثمار, ونعرض فيما يلي النقاط التي تضمنتها الشكوى المقدمة ونتائج التفتيش عليها وفق المستندات المتاحة.
(1) تحويل مبالغ من الشركة الاهلية للاستثمار الى احدى الشركات التابعة دون تفويض من مجلس الادارة:
تبين قيام رئيس مجلس الادارة والعضو المنتدب بمنح الشركة الاهلية الخليجية القابضة وشركتها التابعة شركة بيت السلام العقارية, قروضاً بلغ اجماليها نحو 56,366 الف دينار, بغرض تمويل شراء وتطوير مشروع لآلئ الخيران, وذلك وفقا للبيان التالي:
الشركة الأهلية الخليجية القابضة
تاريخ المنح
29/6/2004
4/1/2005
8/3/2005
12/7/2005
اجمالي مبلغ القرض
06.00
10.000
4.000
2.500
22.500
شركة بيت السلام العقارية
تاريخ المنح
3/7/2004
15/9/2005
19/9/2005
29/9/2005
9/10/2005
اجمالي مبلغ القرض
12.766
1.000
1.000
4.000
15.100
33.866
وقد تبين من الفحص ما يلي:
(أ) مخالفة الشركة البند (ثانياً/أ,ب, ج, د, /4 (أ, ب)) من تعليمات البنك المركزي رقم (ر م س/ 105/ 94) الصادرة بتاريخ 2/1/,1994 بشأن ترشيد وتنظيم السياسة الائتمانية لدى شركات الاستثمار, حيث تبين عدم توافر طلبات من العميلين المذكورين للحصول على الائتمان الممنوح,وكذا عدم قيام الشركة بإجراء دراسة ائتمانية لهما, فضلا عما تبين من ان بعض القروض الممنوحة للشركة الاهلية الخليجية القابضة قد تم استخدامها في غير الاغراض التي منحت من أجلها وذلك كما سيرد فيما بعد لدى عرض قرض بنك الخليج, بالاضافة الى عدم قيام الشركة بالحصول على بيانات مركزية المخاطر للعميلين المذكورين لدى منحها تلك القروض, وكذا عدم اجراء اي استعلامات عنهما.
(ب) مخالفة الشركة البند (خامساً/2) من تعليمات البنك المركزي رقم (ر ب س/ 101/1995) الصادر بتاريخ 19/4/,1995 بشأن الحدود القصوى للتركز الائتماني والتي تقضي بانه »يجب الا تتجاوز الايداعات والتسهيلات الائتمانية الممنوحة من شركة الاستثمار للشركات التابعة او الشقيقة عن 20% من رأس المال بمفهومه الشامل للشركة الواحدة و 60% للشركات مجتمعة«, حيث تبين ان اجمالي القروض الممنوحة للشركة الاهلية الخليجية القابضة وشركتها التابعة شركة بيت السلام العقارية بلغ نحو 56,366 الف دينار بنسبة 46,4% من قاعدة رأسمال الشركة الاهلية للاستثمار في ديسمبر ,2005 وبما يجاوز الحد الاقصى للتركز الائتماني للشركات التابعة.
(ج) مخالفة الشركة تعميم البنك المركزي رقم (2/ ر س/74/99) الصادر بتاريخ 21/10/1999 والذي تضمن ان تقوم شركات الاستثمار بتضمين عقود التسهيلات الائتمانية التي تبرمها مع عملائها بندا يتعهد فيه العميل بالافصاح عن الاطراف المترابطة معه اقتصاديا وقانونياً, حيث تبين عدم قيام الشركة بتضمين كافة عقود القروض الممنوحة للعميلين المذكورين البند سالف الذكر.
والجدير بالذكر, ان التفتيش السابق الذي تم على الشركة خلال الفترة من 29/5 حتى 6/7/2005 على أساس مركزها المالي كما في 31/3/,2005 قد كشف عن ان القروض الممنوحة للعميلين المذكورين قد شابها عدة مخالفات ومنها مخالفة الشركة لكل من تعليمات البنك المركزي الصادرة بشأن ترشيد وتنظيم السياسة الائتمانية لدى شركات الاستثمار, الحدود القصوى للتركز الائتماني, عدم تضمين عقود التسهيلات بندا يتعهد فيه العميل بالافصاح عن الاطراف المترابطة معه, وقد قرر مجلس ادارة بنك الكويت المركزي بجلسته المنعقدة بتاريخ 11/12/2005 فرض جزاء مالي قدره 22,500 دينار كويتي على الشركة ازاء مخالفتها تعليمات البنك المركزي المشار اليها قرين البندين (أ,ب).
(د) قامت الشركة بمنح كافة هذه القروض بموافقة رئيس الادارة والعضو المنتدب, الذي لا يتمتع بأية صلاحيات ائتمانية في هذا الخصوص, هذا ولم يتوافر للتفتيش اي مستندات تشير الى عرض موضوع تلك القروض على مجلس ادارة الشركة او اللجنة التنفيذية المنبثقة عنها لاخذ موافقتهما على ذلك.
كما ان كافة العقود المبرمة لتلك القروض تم توقيعها من قبل عبد السلام العوضي بصفته رئيس مجلس الادارة والعضو المنتدب للشركة, وعبد العزيز النبهان بصفته رئيس مجلس الادارة والعضو المنتدب للشركة الاهلية الخليجية القابضة.
الأمر الذي يشير, حسب المستندات المتاحة, الى صحة ما جاء في الشكوى من انه لا ثمة تفويض لرئيس المجلس من تحويل مبالغ الى احدى الشركات التابعة.
(2) عدم تزويد مجلس الادارة ببيان عن التدفقات النقدية والالتزامات المالية على الشركة والتي تم طلبها في عدة جلسات:
يتضمن محضر اجتماع مجلس الادارة رقم (1/2005) المنعقد بتاريخ 6/2/,2005 طلب تقديم تقرير يبين التدفقات النقدية للشركة, حيث وعد رئيس مجلس الادارة والعضو المنتدب بتقديم ذلك, علما بانه تم اعتماد البيانات المالية المجمعة للشركة كما في 31/12/,2004 في هذا الاجتماع, وقد اثار بعض اعضاء مجلس الادارة في اجتماعهم التالي رقم (2/2005) المنعقد بتاريخ 3/5/2005 موضوع التدفقات النقدية التي تم طلبها في الجلسة السابقة, ووعد رئيس مجلس الادارة بتقديمها في وقت قريب, الا انه بالرغم من ذلك فقد اعتمد مجلس الادارة بتاريخ 9/5/2005 البيانات المرحلية للربع الاول كما في 31/3/.,2005
هذا ويتبين من الاطلاع على محاضر اجتماعات مجلس الادارة التالية (عدد 6 اجتماعات) وآخرها الاجتماع رقم (8/2005), المنعقد بتاريخ 1/11/,2005 انه على الرغم من عدم قيام رئيس مجلس الادارة والعضو المنتدب بتقديم تقرير التدفقات النقدية المشار اليه, الا ان اعضاء مجلس الادارة ومن بينهم الاعضاء الذين تقدموا بشكواهم محل العرض, قد اعتمدوا كل من البيانات المالية للنصف الاول كما في 30/6/2005 في اجتماعهم رقم (6/2005), والبيانات المالية للربع الثالث كما في 30/9/2005 في اجتماعهم رقم (7/2005), وذلك دون تحفظاتهم بشأن عدم تقديم تقرير التدفقات النقدية المنوه عنه.
وبناءً عليه, ورغم ما جاء في الشكوى من عدم تقديم رئيس مجلس الادارة بياناً عن التدفقات النقدية والالتزامات المالية, فانه يثار في هذا الشأن مسؤولية اعضاء مجلس الادارة بشأن عدم اثبات تحفظهم او اتخاذ اي اجراء حيال البيانات المطلوبة.
(3) ايضاح حول المبلغ الذي تم اقتراضه من بنك الخليج وكيفية التصرف فيه:
¯ بتاريخ 8/9/2004 وافق مجلس ادارة الشركة الاهلية الخليجية القابضة على استثمار مبلغ 14 مليون دينار لشراء عدد نحو 6,4 مليون سهم من أسهم رأسمال الشركة العقارية للاستثمار بالاضافة الى حصص شائعة في عدد 6 عقارات.
وعليه, فقد قامت الشركة الاهلية الخليجية القابضة بتاريخ 12/9/2005 بابرام عقدين مع السيدة / خولة محمد عبد الله شهاب (زوجة السيد/عبد السلام العوضي رئيس مجلس الادارة والعضو المنتدب للشركة الاهلية للاستثمار), بموجبه تم شراء نحو 6,4 مليون سهم من اسهم الشركة العقارية للاستثمار المملوكة لها والمودعة في محفظتها الاستثمارية رقم ( 2/31/004), لدى الشركة الخليجية الدولية للاستثمار فضلاً عن شراء حصص شائعة قدرها 50% من عدد 6 عقارات كائنة في السالمية , الشعب, حولي . وبلغت قيمة الاسهم والعقارات المشتراة 10 مليون دينار و 4 مليون دينار على التوالي.
ويتوافر تقييم معد من قبل مكتب المجموعة الاستثمارية العقارية, ولا توجد لدينا ملاحظات بشأن التقييم.
¯ بتاريخ 12/12/2004 وافق بنك الخليج على منح الشركة الاهلية للاستثمار حد جاري للسحب على المكشوف قدره 11 مليون دينار بفائدة قدرها 7% لتمويل نشاط الشركة يستحق السداد في 31/3/,2005 وقد تبين قيام الشركة الاهلية للاستثمار بناء على موافقة السيد/ عبد السلام العوضي بتاريخ 4/1/2005 على منح الشركة الاهلية الخليجية القابضة قرضا بمبلغ 10 مليون دينار لمدة عام بغرض شراء وتطوير عقارات مشروع لآلئ الخيران, وقد قامت الشركة المذكورة بتاريخ 11/1/2005 باستخدام القرض في غير الغرض الممنوح من اجله. حيث تبين استخدامه في سداد قيمة اسهم الشركة العقارية للاستثمار, التي تم شراؤها من السيدة/ خولة شهاب, وبناء على طلب الاخيرة تم تحويل مبلغ البيع الى حساب زوجها السيد/ عبد السلام العوضي لدى بنك الخليج رقم (6648259), الذي قام باستخدامه في سداد قرضه الشخصي لدى البنك المذكور.
كما قامت الشركة الاهلية للاستثمار بموافقة السيد/ عبد السلام العوضي بتاريخ 8/3/,2005 بمنح الشركة المذكورة قرضا اخر بمبلغ 4 مليون دينار لمدة عام لتمويل شراء وتطوير عقارات مشروع لآلئ الخيران, الا ان الشركة الاهلية الخليجية القابضة قامت باستخدامه بتاريخ 12/3/2005 في سداد قيمة العقارات التي تم شراؤها من السيدة /خولة شهاب, وبناء على طلب الاخيرة تم تحويل المبلغ الى حساب الشركة الخليجية الدولية للاستثمار (حساب العملاء) لدى بنك الخليج رقم (698447).
¯ تبين ان الاصول التي تم شراؤها من السيدة/ خولة شهاب, مرهون جانب منها لصالح بنك الخليج عن تسهيلات بقيمة 10 مليون دينار كويتي مقدمة لعبد السلام عبد الله العوضي, علما بان البنك حرر هذه الاصول بعد سداد القرض.
¯ ان القرضين المذكورين تم منحهما من الشركة الاهلية للاستثمار دون توافر اية دراسة ائتمانية في هذا الخصوص, وبالمخالفة لكل من البنود (أ, ب, ج, د) من البند ثانياً من تعليمات البنك المركزي رقم (ر م س/105/94) الصادرة بتاريخ 2/1/1994 بشأن ترشيد وتنظيم السياسة الائتمانية لدى شركات الاستثمار, فضلا عن قيام السيد/ عبد السلام العوضي بمنح هذين القرضين دون توافر اية صلاحيات ائتمانية له في هذا الشأن, كما لم يتبين عرض موضوع القرضين على مجلس الادارة لاخذ موافقته على ذلك.
¯ بتاريخ 1/5/2005 قامت الشركة الاهلية الخليجية القابضة ببيع ذات الاسهم والعقارات التي تم شراؤها من السيدة/ خولة شهاب الى السيد/ عبد السلام العوضي وبذات المبلغ (14 مليون دينار) يستحق السداد في 15/12/,2005 وقد قام السيد/عبد السلام العوضي بتحرير سند لامر مؤرخ 1/5/2005 بالمبلغ المذكور.
بناء على ما تقدم, فان رئيس مجلس ادارة الشركة الاهلية للاستثمار السيد/عبد السلام العوضي ومن خلال الاتفاق مع اطراف أخرى, قام باستخدام التسهيلات التي حصلت عليها الشركة الاهلية للاستثمار من بنك الخليج بالاضافة الى اموال اخرى للشركة في قروض انتهت بسداد قرض شخصي له, وتحرير مجموعة اصول تخص اطرافاً ذات صلة معه, ودون معرفة مجلس الادارة بتلك الاجراءات.
