دروس عن قراءة القوائم المالية والأستفاده منها برعاية العضو شاغي

[alattar]

سوف ابتدء في طرح القوائم المالية والأخ شاغي وهو استاذي في التحليل المالي سوف يترجم القوائم ويذكر فائدتها وتعم الفائده للجميع ولن يكون هناك احد احسن من احد وسوف تكون الفائده للذين يعرفون الللغة الانقليزيه والذين لايعرفونها وهذه الفكره اتتني عندما رئيت اناس كثيرين يطمحون ان يعرفو كيف قراءة القوائم وكيف الاستفاده منها وسوف نمسك الخطوات خطوه خطوه


ولكن هناك تنبيه مهم للاعضاء لاتربطون التحليل المالي بالتحليل الفني هذا شيء وذاك شيء اخر

==========================================

بسم الله الرحمن الرحيم


اول شيء سوف نبتدء به هي Income Statement

كماهو في الصوره

 

[alattar]

ومن هنا سوف تظهر لنا هذه القوائم الدخل وسوف اترك عزيزي شاغي للترجمة وبعدها راح انحط القوائم الثانية والى ننتهي سوف ابتدي بالأسئله ولأخ شاغي سوف يجواب وبهذه الطريقه سوف تعم الفائده

تحياتي

 

[شاغى]

السلام عليكم


Income Statement
تعرف بانها قائمه الدخل
او قائمه الارباح والخسائر او قائمه نتيجه الاعمال لسنه ماليه واحده او لثلاث شهور او حتى لشهر لشركة ما وهى تحدد مستوي ربحية الشركة وتطورها ومدي كفاءة الشركه في ادارة مصروفاتها على نحو يتناسب مع ايراداتها ومعرفة مصادر هذه الايرادات والى اي مدي يمكن للشركه ان تخفض من اسعار البيع في السوق والاهم معرفة اعمال الشركه هل انتهت الى ربح او خساره خلال فتره معينه .
في قائمه المرفقه يتبين لنا حجم مبيعات الشركه خلال 3 سنوات
وحجم تكلفه مبيعاتها وصافى مجمل الربح لكل سنه , والمبيعات تعرف فقط من خلال النشاط الرئيسى للشركه .......والذي يحدد حجم الشركه .....
هذه الشركه حققت نمو في ايراداتها ولكن مع زياده في حجم تكلفه المبيعات يضاف اليه زياده في المصروفات التشغيليه ادي الى ان تنتهى اعمال الشركه بحساره لثلاث سنوات متتاليه ولو ان الشركه نجحت في تقليص نسبة الخساره في عام 2003

 

[شاغى]

ترجمة قائمه الدخل كالاتي : -


Total Revenue
يقصد به مجموع الايرادات او ايرادات المبيعات الشركه من نشاط رئيسى
وهذا البند مهم جدا
Cost Revenue
يقصد به معرفة تكلفة المبيعات
Gross Profit
هو مجمل الربح او الخساره

Operating Income or Loss
بعد ذلك تاتى قائمه المصروفات التشغيليه شامله مصروفات اداريه وعموميه مثل ديون معدومه ومصروفات غير ملموسه تدخل ضمن بند استهلاكات وهذه المصروفات التشغليه تخصم من مجمل الربح
واخير يتم طرح قيمة الضرائب Tax واحتساب الفوائد Interest
ليتبقى في النهاية صافى الربح للشركه Net Income

 

[alattar]

اشكرك عزيزي شاغي

ان شاء الله القائمة الثانية راح اطرحها بعد النقاش في هذه القائمة وعلشان نعصرها ونطلع فايدتها

يعني الحين فهمنا شنو يعني كل بند من البنود


الحسبه هي كمايلي وياريت اخوي شاغي اذا كنت غلطان اتصلح للاخوان

اولا نأخذ

Total Revenue
وهو 49.394

ونخصم منها Cost Revenue
وهو 28.249

فيكون Gross Profit
هو مجمل الربح او الخساره.21.145

وبعدها ناخذ جميع القوائم الي تحت الي في Operating Expenses

وهي
Research Development
Selling General and Administrative
Non Recurring - -
Others - - -

Total Operating Expenses

ونخصمها من
Gross Profit

سوف يكون Operating Income or Loss
(11,018) خسارة

كل الارقام الي بين قوسين تعتبر خسارة

ياريت اخواني الأعضاء والي ماعندهم المام تام في قراءة القوائم قد استفادو


واذا اي استفسار ارجو طرح اي سؤال للأخ شاغي بموضوع مستقل

والأن نبتدء في القوائم الثانية

تحياتي

 

[عزوز]

السلام عليكم

جزاكم الله خير على هذا الموضوع الهام.

البند هذا بالذات غير واضح بعض الشيء.

ولكن أنا اتفق معك أنه يعتبر خسارة هذا الربع ولكن المفروض أنه سيكون ربح في ربع قادم ولكن أي ربع؟؟؟؟

 

[alattar]

الله يسلمك اخوي عزوز

وان شاء الله يستفيدون اخواني الأعضاء في هذا المنتدى الفائده القصوى من قراءة القوائم اترك ايجابة سؤالك للأخ شاغي


الأن القائم الثاني وهي

 

[alattar]

عفوا اخوي عزوز اذا كنت تقصد بند

Selling General and Administrative
تعنى المصروفات الاداريه والعموميه

انا غلط فيها

بند المخزون اهو
inventory


اكرر اسفي


تحياتي

 

[سلوم السلوم]

الله يعطيكم العافية alattar, وشاغي

على جهودكم المبذولة في السعى الى رفع كفائتنا ومعرفتنا بالسوق

وعندي سؤال ماهو افضل مصدر القوائم المالية للأسهم الامريكية وتكون بالمجان وهل في e*trada او اي وسيط مرجع للقوائم المالية وتكون صحيحه

شاكر لكم جهودكم معنا

والله يعطيكم العافية

 

[olylo]

الاخ عطار بارك الله فيك وفي الاخ شاغي

الموضوع يرد الروح , والاستاذ شاغي ماشاء الله اجاد وافاد . والله يحفظة .

بالنسبة لمداخلتك الثانية

بند Selling General and Administrative

المقصود به مصاريف عمومية واداريه

كرواتب الموظفين وفواتير الهواتف المستخدمة لدى الشركة وووو والمصاريف الادارية الاخرى , وكذلك يدخل فيه المصاريف العمومية كمصاريف الاعلان والتامين مثلا


وسؤالي للاخ شاغي حفظه الله

خاص بالديون المعدومة

نحن الان في باب المصروفات . فلماذا حملنا الديون المعدومة على قائمة الدخل ولم نحملها قائمة البلنس شيت . من كلامك انه تم تحويلها هذا النوع من الديون واحتسابها على انها مصروفات. اهذا صحيح


ارجو التصحيح ان كان هناك خطأ

 

[alattar]

هلا والله بخوي سلوم السلوم وبالعزيز الغالي بومنذر

اخوي سلوم السلوم

انا الي اعرفه اهو الياهو ان شاء الله اذا اخونا شاغي يعرف غيره ان شاء الله ماراح يقصر معاك

اخوي بومنذر الله يعطيك العافية على مشاركتك في الموضوع وياريت التواصل لأن اسئلتك لها فايده ان شاء الله والكل ومنهم انا راح استفيد من مناقشاتك مع الأخ شاغي


تحياتي

 

[Abu Faisal]

اخي العطار
اخي شاقي
اسمح لي ان اقف لكم احتراما
على هذا المجهود الجبار والغرض النبيل من ورائه
لتثقيف اخوانكم في المنتدا
نعم هي هكذا اخلاقكم كما عهدناكم
حريصون كل الحرص على اخوانكم

سيروا الى الامام والله يوفقكم

 

[شاغى]

السلام عليكم

اشكركم جميعا على مشاركتكم الطيبه

اخوي العطار تحليلك سليم بالارقام ,مع تكلمه بقية القائمه بعد خصم الضرائب واحتساب الفوائد راح يطلع لك صافى الدخل .

اخوي عزوز للاجابه على سؤالك راح احط لك معادله ان شاء الله اتساعدك على معرفه التوقعات للشركه من ارباح او خسائر للربع القادم او حتى للسنه القادمه حسب طلبك

اخوي سلوم كل المواقع الماليه اتحط قوائم ماليه مفصله للشركات احسن موقع بالنسبه لى ..ويعتبر مجانى msn

اخوي بو منذر بالنسبه الى الديون المعدومه تحمل على قائمه الدخل لانها تعالج وكانها خسائر على الشركه وعلى انها مصروفات عموميه ولا يمكن تحميلها على بنود الميزانية فكما تعلم ان بنود الميزانيه لدينا خصوم واصول وحقوق ملكيه .....والخسائر دوما يتم خصمها من ايرادات الشركه .

 

[alattar]

اشكرك اخوي بوفيصل على هذا الكلام الطيب وان شاء الله نكون عند حسن الظن


اشكر بوعلي على تثبيت الموضوع ولكي تعم الفائده


==============================

سوف اشرح ماذا تعني القوائم الي في القائمة الثانية وهي تتبع القائمة الأولى والأخ شاغي شرح كيفية الحسبة
==========================

1-Total Other Income/Expenses Net

وتعني مجموع دخل آخر/صافى النفقات
===========================

2- Earnings Before Interest And Taxes

وتعني الارباح قبل الفوائد والضرائب

=========================

3- Interest Expense

وتعني نفقات الفوائد
==================
4-Income Before Tax

وتعني الدخل قبل خصم الضرائب
=====================
5-Income Tax Expense

وتعني نفقة ضريبة الدخل

==========================

وهذه القائمة تضاف على Operating Income or Loss
وتم شرحها بالسابق

وان شاء الله سوف نبتدء في قائمة Balance Sheet


تحياتي

 

[الريان]

السلام عليكم


مشكووورين على الموضوع القيم


عندي استفسار ولقد سئله الاخ لولي الديون هلى تستقطع من بند المصروفات ؟

ثانيا هناك بند للتطوير اريد معرفته اين يكون اي لتطوير منتج الشركه وايضا كيف احصل على نتائج التطوير ؟


ثانيا ذكر الاخ شاغي msn افضل موقع البيانات الماليه هل لي بطلب صغير ومتعب نوعا ما

وهو ارفاق صور بالشرح اي للموقع اي نذهب بالضبط لكي نحصل على مانريد من بيانات للتهسيل لي ولاخواني لاني بالعربي انكليزي مش ولا بد


ومشكورين على الجهد الرائع

 

[alattar]

اخوي الريان

الله يسلمك ياغالي

تفضل هذي الطريقة للحصول على القوائم الماليه في msn

اول شيء بعد فتح الموقع روح على اليسار في كلمة Money

بعدها موجود على اليسار كلمة Investing مثل ماهو واضح بالصوره

 

[alattar]

بعدها نروح الى اعلى الصفحة ونضغط على Markets

كما هو واضح بالصورة

 

[alattar]

بعدها نروح الى تحت راح اتلاقي قوائم اضغط على Pre-Built Stock Screens

كما هو واضح بالصورة

 

[alattar]

طبعا اهني راح اتلاقي خدمات كثيره وسكرينر للاسهم

ولكن انظر الى اليسار سوف تجد financial report

كما هي في الصورة

 

[الريان]

مشكوووووووووووووووووور يالغالي العطار ماتققصر هذا التعاون وهذا التطوير


نعم للتطوير والتعاون


مشكووووووور

وياليت الاخ شاغي بعد لا يبخل علينا كيف نستفيد بهذا الموقع بالضبط كيف نعرف الاسياسيات والمعدلات الربحيه ومعدل ربحية السهم على القيمه الدفتريه وعلى الربحيه وايضا اي بي جي وغيرها من نسب مهم

لفتح باب النقاش اكثر واكثر ولكن نمشي اولا خطوه خطوه قائمه قائمه

والعطار ولييرحم والديك انت والشاغي لاتوقفون بالموضوع كملوا